王先生于3年前购买了一套当时价值80万元住房，房屋现价110万元，剩余贷款45万元。买房后，王先生为自己投保了一份保额为50万元的终身寿险，每年交费6 000元，现已累积现金价值13 000元。1年前，王先生开始做基金定投，每月投入2 000元，已投了12期，由于当前股市低迷，所持基金当前市值只有1万元。除此之外还有银行存款4万元，以市场价值计算，王先生目前拥有的资产额为（）。

A.71.3万元

B.116.3万元

C.120万元

D.165万元

甲刚刚拿出10万元设立信托，约定10年后（即第11年初开始）每年年初向乙支付1万元，连续支付20年，此信托的年投资收益率为（）。

A.3.54%

B.3.74%

C.3.91%

D.4.08%

以下经济行为中，会影响收支储蓄表中的项目的是（）。

A.借钱投资

B.偿还房贷本金

C.借新债来还旧债

D.赎回已经出现亏损的基金

徐女士本月用银行活期存款交纳了2 000元终身寿险保费和200元意外伤害保险保费。终身寿险保费中有800元为自然保费。关于徐女士上述经济活动对其本月资产负债表和收支储蓄表的影响，以下说法错误的是（）。

A.流动资产减少2 200元

B.投资性资产增加1 200元

C.理财支出增加2 200元

D.净值减少1 000元

韩小姐本月应发工资为5 000元，个人缴纳基本养老保险金、基本医疗保险金、失业保险金和住房公积金各400元、100元、50元和500元，交纳个人所得税170元。本月单位交纳进入医疗保险个人账户和住房公积金个人账户的金额分别为90元和500元。韩小姐本月生活支出2 500元。除此以外，韩小姐本月无其他收入或支出，也无其他资产负债调整，则以下说法正确的是（）。

A.韩小姐的社保缴费均记为支出

B.韩小姐本月可支配收入为4 830元

C.韩小姐本月增加的流动性资产为690元

D.韩小姐本月增加的投资性资产为1 590元

1年前，小宋以每股16元的价格买入某股票3 000股。1年来，她先是取得每股1元的现金红利，后又在股价达到20元的时候卖出了2 000股。目前小宋还持有该股票1 000股，当前股价为每股14元。若这1年中小宋无其他理财收入，则这1年的理财收入为（）

A.-3 000元

B.6 000元

C.9 000元

D.11 000元

李明本月还房贷5 000元，其中本金3 000元，利息2 000元，根据借贷记账法，记账正确的是（）。

A.借：房贷本金 3 000 房贷利息 2 000 贷：银行存款 5 000

B.借：房贷本金 3 000 贷：银行存款 5 000 房贷利息 2 000

C.借：银行存款 5 000 贷：房贷本金 3 000 房贷利息 3 000

D.借：银行存款 5 000 房贷利息 2 000 贷：房贷本金 3 000

根据《金融理财师执业操作准则》的规定，下述关于金融理财师执业操作过程中工作内容的描述或理解，错误的是（）。

A.在建立和界定与客户的关系过程中，金融理财师应努力取得客户信任，与客户共同界定未来法律关系中的权责利

B.收集客户信过程，即使发现客户不愿提供完整的信息，也只能继续提供服务，但可对服务范围进行限定

C.在分析评估客户的财务状况时，金融理财师应对测算客户当前的财务资源是否可以实现客户的理财目标进行测算

D.执行个人理财方案过程中，金融理财师可在授权范围内与其他专业人员共享信息

金融理财师应帮助客户对个人理财方案的执行进行监控，以下说法错误的是（）。

A.要对目标与实际进度之间的差异进行监控，出现较大差异时，应首先考虑调整理财目标

B.当实际储蓄低于应有储蓄时，应考虑增收或节支

C.当实际生息资产低于应有生息资产时，可考虑调整投资策略

D.客户个人生涯状况发生变化时，应对客户特殊理财需求进行评估

下列对于CFP商标的使用中，正确的是（）。

A.张先生是CFP（CERTIFIED FINANCIAL PLANNER）执业者

B.刘女士通过CFP资格认证后，在名片上印上“刘XX，CFP专业人士”

C.李女士聘请了一名CERTIFIED FINANCIAL PLANNER为其提供金融理财服务

D.沈先生希望自己尽快成为一名certified financial planner持证人

以下民事行为，需要经过法定代理人同意才有效的是（）。

A.12周岁的小文向同学转让一套偶像的写真集

B.16周岁的高二学生将亲戚送的全新笔记本电脑折价卖给邻居大叔

C.17周岁、在外打工为生的小夏用自己攒下的钱买二手汽车

D.20周岁、患有间歇性精神病的小冯在神智清醒时买了一台高档彩电

谢先生打算与几个朋友共同设立一个合伙企业，以下说法正确的是（）。

A.若谢先生作为普通合伙人，他需按出资比例对合伙企业的债务承担责任

B.若谢先生作为有限合伙人，他将不能对外代表合伙企业

C.他们可以成立有限合伙企业，每个人都为有限合伙人，仅以出资额为限对企业债务承担责任

D.他们需在合伙企业缴纳企业所得税后，对税后利润进行分配，而分配所得需缴纳个人所得税

关于一人有限责任公司，下列说法正确的是（）。

A.一人有限责任公司是典型的非法人组织

B.一人有限责任公司的股东可以是自然人，也可以是法人

C.一人有限责任公司注册资本最低限额为二十万元人民币

D.一个自然人可以设立多个一人有限责任公司

李某和刘某于1年前登记结婚，两人未对财产所有权进行约定，则他们的以下财产中属于夫妻共同财产的是（）。 ①李某婚前通过法定继承获得的存款 ②刘某婚后通过遗嘱继承获得的存款 ③李某婚后取得的住房公积金 ④刘某婚前以个人财产购入的基金在婚后取得的投资收益

A.①、④

B.②、③

C.①、②

D.③、④

季老先生的大儿子于多年前身故，之后季老先生一直由大儿媳赡养。近日季老先生去世，去世前没有立下遗嘱。季老先生去世时仅有大儿媳、大孙子（大儿子的小孩）、二儿子、二儿媳和小孙子（二儿子的小孩）几个亲人，若按同一顺序继承人继承份额均等的原则进行分配，二儿子可继承其遗产的（）。

A.全部

B.1/2

C.1/3

D.1/4